内部控制评价：理论·实务·案例PDF格式文档图书下载

第一章 内部控制评价原理 1

第一节 内部控制评价的历史发展 1

第二节 不同需求下的内部控制评价目标 13

第三节 内部控制评价标准模型 19

第四节 内部控制评价的作用 34

第二章 审计评价模式 38

第一节 审计评价模式的发展及特点 39

第二节 评价程序及相关技术方法 56

第三节 案例—“爱劳自动化”材料采购业务的内部控制评价 69

第三章 要素评价模式 72

第一节 结构评价模式 72

第二节 风险控制评价模式 79

第三节 要素评价模式的技术方法 98

第四节 案例—内部控制自我评估在宝钢的应用 104

第四章 管理控制评价模式 110

第一节 管理控制评价模式概述 110

第二节 管理控制评价的评价程序 112

第三节 管理控制评价模式的几种实施途径 119

第四节 管理控制评价的技术方法—定性分析与定量分析 130

第五节 其他有借鉴价值的管理学上的评价方法 137

第六节 案例—亚新科公司内部控制评价体系的构建 148

第五章 持续改善的内部控制评价方法—基于A公司实务 157

第一节 内部控制评价方法的发展和比较 157

第二节 持续改善的内部控制评价案例 163

第三节 持续改善的内部控制评价的创新之处 185

第六章 内部控制评价的展望—战略内部控制评价 192

第一节 战略理论发展的轨迹 192

第二节 战略内部控制概述 197

第三节 战略内部控制的构建 201

第四节 战略内部控制评价 208

第五节 风筝理论—战略内部控制评价的实际运用 225

参考文献 232

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