内部控制与风险管理 理论 实务与案例 第2版PDF格式文档图书下载
第一章 内部控制与风险管理概述 1
第一节 内部控制理论沿革 4
第二节 风险管理观念的形成与演变 13
第三节 内部控制与风险管理的协调 19
讨论思考题 23
案例讨论与分析:安然和安达信的毁灭 24
第二章 影响内部控制实践的重要立法与研究 29
第一节 影响内部控制实践的相关立法 31
第二节 中国影响企业内部控制的相关立法 44
第三节 内部控制与风险管理相关文献研究 53
讨论思考题 63
案例讨论与分析:中信泰富炒汇巨亏事件 63
第三章 内部控制(风险管理)体系建立 67
第一节 内部控制(风险管理)体系构建的原则与流程 69
第二节 内部控制(风险管理)手册及其构建的主要工作 73
第三节 内部控制(风险管理)构建的实践 77
讨论思考题 86
案例讨论与分析:中航油(新加坡)公司巨亏事件 87
第四章 内部控制(风险管理)设计 93
第一节 企业内部控制(风险管理)分类与设计流程 96
第二节 与企业控制环境有关的内控子系统设计 99
第三节 与企业资金活动相关的内控子系统设计 116
第四节 与企业资产管理相关的内控子系统设计 123
第五节 与企业业务活动相关的内控子系统设计 130
第六节 与企业整体管理系统相关的内控子系统设计 154
讨论思考题 174
案例讨论与分析:华兴公司内部控制的完善与整改 174
第五章 内部控制(风险管理)的评价 177
第一节 内部控制(风险管理)评价体系 179
第二节 内部控制(风险管理)评价的实务及其底稿 183
第三节 内部控制评价报告与沟通 198
第四节 内部控制(风险管理)评价相关的案例 201
讨论思考题 211
案例讨论与分析:上市公司内部控制评价报告及其更正 212
第六章 内部控制(风险管理)审计 221
第一节 内部控制(风险管理)审计的界定 223
第二节 内部控制(风险管理)审计业务的承接 231
第三节 内部控制(风险管理)审计实务流程及其特殊考虑 232
第四节 内部控制审计报告及其案例 243
讨论思考题 251
案例讨论与分析:华南公司内部控制审计案例 251
第七章 内部控制对外披露 255
第一节 内部控制对外信息披露的演进与比较 256
第二节 我国内部控制信息披露现状及其对资本市场的影响 263
第三节 内部控制(风险管理)对外披露的改进 274
讨论思考题 277
案例讨论与分析:山东新华制药股份有限公司2011年度内部控制披露 278
参考文献 285
- 《企业内部控制法律实务操作指导》胡天森主编 2011
- 《合同风险管理与内部控制 理论实务案例》朱锦余著 2010
- 《内部控制与企业风险管理 实务操作指南》胡为民等编著 2007
- 《内部控制与操作风险管理 操作实务指南》邱胜利编著 2009
- 《内部控制与风险管理 理论、实务与案例》李晓慧,何玉润编著 2012
- 《最新股市风险控制实务》晓声主持 1997
- 《基于风险管理的内部控制理论结构·操作规程·实务指南》李三喜,徐荣才主编 2013
- 《企业并购内部控制与风险管理 理论·实务·案例》骆家〓,崔永梅,张秋生主编 2010
- 《中·小·微企业风险控制实务》唐丽颖编著 2017
- 《内部控制与企业风险管理 实务操作指南》胡为民编著 2013
- 《最高人民法院新闻发布会实录 2012=records of supreme people's court press conferences 2012》 2222
- 《中华人民共和国国家标准 GB/T16623-1996 压配式实心轮胎=Pressed-on solid tyres》 2222
- 《THE GOVERNMENT/PRESS CONNECTION PRESS OFFICERS AND THEIR OFFICES》STEPHEN HESS 1984
- 《PRESS》POLITICS & PUBLIC OPINION IN BIHAR 1912-1947 2010
- 《Press law》Robin Callender Smith. 1978
- 《SUING THE PRESS》RODNEY A.SMOLLA 1986
- 《中华人民共和国国家标准 GB/T16622-1996 压配式实心轮胎系列=Series of pressed-on solid tyres》 2222
- 《THE PRESS AND AMERICA》 2222
- 《FREEDOM OF THE PRESS》ERIC BARENDT 2009
- 《FREEDOM OF THE PRESS》ROB EDELMAN 2006