会计电算化 第2版PDF格式文档图书下载

目 录 1

出版说明 1

前言 1

第1篇理论篇 1

第1章会计电算化概论 1

1.1会计电算化的意义 1

1.1.1会计电算化的涵义 1

1.1.2会计电算化的意义 1

1.1.3会计电算化系统与手工会计系统的关系 2

1.1.4会计电算化的任务和会计电算化工作的基本内容 4

1.2会计电算化的发展 5

1.2.1国外会计电算化的发展概况 5

1.2.2我国会计电算化的发展情况 6

1.2.3会计电算化的发展前景 7

1.3会计电算化的现状与对策 7

1.3.1会计电算化的现状 7

1.4小结 8

1.5习题 8

1.3.2会计电算化的对策 8

第2章会计电算化信息系统 9

2.1会计信息系统的基本概念 9

2.1.1数据与信息 9

2.1.2系统 9

2.1.3会计信息 10

2.2会计信息系统（AIS）的特征 10

2.2.1会计信息系统（Accounting Information System,AIS） 10

2.2.2会计信息系统中会计数据处理方式的变化 10

2.2.3会计信息系统的特点 11

2.2.4以计算机为核心的会计信息系统的特征 12

2.3计算机对会计信息的影响 13

2.4小结 14

2.5习题 14

第3章会计电算化的管理 15

3.1会计电算化系统内部控制制度 15

3.1.1会计电算化系统内部控制制度的主要方式 15

3.1.2会计电算化系统内部控制特点 16

3.1.3建立会计电算化内部制度应注意的问题 17

3.2.1概述 18

3.2会计电算化的宏观管理 18

3.2.3会计电算化宏观管理的内容 19

3.2.2加强会计电算化宏观管理的必要性 19

3.3会计电算化的微观管理 20

3.3.1会计电算化工作岗位的设置及岗位责任制 20

3.3.2操作管理 24

3.3.3维护管理 25

3.3.4机房管理 26

3.3.5档案管理 26

3.3.7财务管理 27

3.3.6病毒预防 27

3.4通用会计核算软件的选择 28

3.4.1通用会计核算软件的特点 28

3.4.2如何购买通用会计核算软件 28

3.4.3购买时注意的问题 33

3.5会计电算化工作的开展 33

3.5.1会计电算化计划与组织 33

3.5.2会计电算化工作计划的制定 35

3.5.3会计电算化工作的实施 36

3.5.4组织机构设置 37

3.5.5开展会计电算化应注意的问题 39

3.6小结 40

3.7习题 40

第4章通用财务软件系统应用的过程和方法 41

4.1通用财务软件系统应用的过程和方法概述 41

4.1.1通用财务软件系统应用的基本过程 41

4.1.2会计应用软件操作基本过程 43

4.2.2账务处理系统初始化 45

4.2账务处理软件运行的基本过程及方法 45

4.2.1账务处理软件运行的基本过程 45

4.2.3账务处理系统日常运行 47

4.2.4账务处理系统的特定处理 49

4.3工资核算软件运行的基本过程及方法 49

4.3.1工资核算软件运行基本过程 50

4.3.2工资核算系统初始化 50

4.3.3工资核算系统日常运行 53

4.4会计报表软件运行的基本过程及方法 55

4.3.4工资核算系统特定处理 55

4.4.2会计报表格式的有关术语 56

4.4.1会计报表软件运行的基本过程 56

4.4.3会计报表系统初始化 58

4.4.4会计报表系统日常运行 61

4.4.5会计报表软件特定处理 61

4.5小结 62

4.6习题 62

5.1系统管理应用基础 64

5.1.1会计电算化处理应用基础 64

第5章系统管理 64

第2篇用友财务软件篇 64

5.1.2系统安装 65

5.2系统管理概述 65

5.2.1概述 66

5.2.2系统使用配置和注销功能 66

5.3账套管理 67

5.3.1建立账套 67

5.3.3引入和输出账套 70

5.3.2修改账套 70

5.4账套基础设置 71

5.4.1基本信息 72

5.4.2机构设置 73

5.4.3往来单位 74

5.4.4存货 75

5.4.5财务信息 75

5.4.6收付结算 78

5.4.7购销存信息 80

5.4.8其他 83

5.5操作员管理 85

5.5.1设置操作员 85

5.5.2设置操作员权限 86

5.6年度账管理 87

5.6.1建立年度账 87

5.6.2年度账引入和卸出 88

5.6.3结转上年数据 88

5.6.4清空年度数据 88

5.7.2清除异常任务 89

5.7视图管理 89

5.7.1使用刷新 89

5.7.3上机日记 90

5.8疑难问答 90

5.8.1网络问题 90

5.8.2安装问题 91

5.9小结 93

5.10习题 93

6.1.1总账核算的基本内容 94

6.1概述 94

第6章账务核算系统 94

6.1.2辅助管理 95

6.1.3总账系统的应用准备 95

6.2系统初始化 97

6.2.1初始设置 97

6.2.2录入期初余额 98

6.2.3明细权限 101

6.2.4账簿选项 102

6.2.5账簿清理 105

6.3 日常操作 106

6.3.1填制凭证 106

6.3.2修改凭证 109

6.3.3作废凭证 110

6.3.4凭证整理 111

6.3.5常用凭证 111

6.3.6出纳签字 111

6.3.7审核凭证 112

6.3.8查询凭证 113

6.3.9打印凭证 114

6.3.10凭证汇总 114

6.3.11记账 115

6.3.12常用摘要 116

6.3.13日记账 116

6.3.14银行对账 117

6.3.15查询 120

6.4.2个人往来清理 123

6.4单项管理 123

6.4.1个人科目余额表 123

6.4.3个人往来催款单 124

6.4.4个人往来账龄分析 124

6.5期末处理 125

6.5.1自定义转账设置 125

6.5.2转账设置操作方法 125

6.5.3转账生成 130

6.5.4对账 131

6.5.5结账 131

6.6小结 132

6.7习题 132

第7章固定资产管理 133

7.1系统的功能及应用准备 133

7.1.1系统的功能 133

7.1.2系统的应用准备 134

7.2资产变动管理 137

7.2.2变动单的删除 138

7.2.1变动单的制作 138

7.3资产评估管理 139

7.3.1评估资产项目的选择 139

7.3.2评估单的制作方法 139

7.4折旧处理 140

7.4.1工作量的录入 140

7.4.2期末折旧的处理 140

7.5.1记账凭证 141

7.5其他处理 141

7.5.2 账 143

7.5.3结账 144

7.6小结 144

7.7习题 144

第8章工资管理 145

8.1系统主要功能和使用 145

8.1.1系统的主要功能 145

8.1.2系统的使用 146

8.3系统初始化 147

8.2.2目录档案的准备 147

8.2.1数据准备 147

8.2应用的基础准备 147

8.3.1新建账套 148

8.3.2工资类别管理 149

8.4日常使用与操作 150

8.4.1基础设置 150

8.4.2工资变动 153

8.4.3设置分钱单 153

8.4.6月末处理 154

8.4.5工资分摊 154

8.4.4银行代发 154

8.4.7工资类别汇总 156

8.5小结 156

8.6习题 156

第9章应收账款的管理 157

9.1系统概述 157

9.1.1在应收系统核算客户往来款项 157

9.2.2日常处理的准备 158

9.2.1期初数据的准备 158

9.2应收账款系统的准备 158

9.1.2在总账系统核算客户往来款项 158

9.2.3基础信息 159

9.3系统初始化 159

9.3.1设置初始选项 159

9.3.2初始设置 161

9.3.3期初余额 165

9.4日常操作 166

9.4.1单据处理 166

9.4.4坏账处理 168

9.4.2单据结算 168

9.4.3票据管理 168

9.4.5转账处理 169

9.4.6凭证处理（制单） 171

9.5月末处理 172

9.5.1计算汇兑损益 172

9.5.2月末结账 173

9.6小结 173

9.7习题 174

第10章报表管理及财务分析 175

10.1 UFO报表概述 175

10.1.1 UFO的主要功能 175

10.1.2基本概念 175

10.2报表的日常操作 177

10.2.1启动UFO、退出UFO和建立报表 177

10.2.2设计报表的格式 177

10.2.3 UFO报表的格式化 178

10.2.4定义各类公式 181

10.2.5报表数据处理 181

10.2.6报表图形处理 182

10.2.7打印报表 184

10.3财务分析 185

10.3.1系统功能 185

10.3.2系统特点 185

10.3.3系统初始化 185

10.4.1指标分析 189

10.4日常操作 189

10.4.2报表分析 190

10.4.3预算管理 190

10.4.4现金收支分析 191

10.4.5因素分析 192

10.5小结 193

10.6习题 193

11.1.1系统特点 194

11.1软件系统 194

第11章金蝶财务软件概述 194

第3篇金蝶财务软件 194

11.1.2功能模块 195

11.1.3操作界面 196

11.2金蝶财务软件的安装 196

11.2.1环境要求 196

11.2.2加密卡使用方法 197

11.2.3金蝶财务软件的安装 197

11.3建立新账套 198

11.3.1建立账套文件 198

11.3.2操作系统管理 200

11.4.1会计科目设置 203

11.4初始化设置 203

11.4.2核算项目 205

11.4.3货币设置 209

11.4.4账套选项 210

11.5初始数据 210

11.5.1初始数据录入 210

11.5.2启用账套 212

11.7习题 213

11.6小结 213

第12章财务管理系统 214

12.1凭证处理 214

12.1.1凭证录入 214

12.1.2凭证查询 218

12.1.3凭证过账 222

12.1.4凭证汇总 224

12.2账簿查询 225

12.2.1总分类账查询 226

12.2.2明细账查询 228

12.2.3多栏式明细账 230

12.2.4数量金额明细账 232

12.3报表处理 233

12.3.1日报表 234

12.3.2浏览查询日报表 234

12.3.3试算平衡表 235

12.3.4试算平衡表处理 235

12.3.5自定义报表 236

12.4期末处理 241

12.5出纳系统 245

12.6系统维护 250

12.7小结 252

12.8习题 252

附录 253

附录A会计电算化管理办法 253

附录B会计电算化工作规范 254

附录C会计核算软件基本功能规范 260

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