企业内部控制配套指引讲解与案例分析PDF格式文档图书下载

第一篇 基本规范 1

第一章 企业内部控制基本规范 1

第一节 基本内容 1

第二节 讲解 9

第三节 案例分析 21

第二篇 应用指引 24

第二章 企业内部控制应用指引第1号——组织架构 24

第一节 基本内容 24

第二节 讲解 26

第三节 案例分析 36

第三章 企业内部控制应用指引第2号——发展战略 39

第一节 基本内容 39

第二节 讲解 40

第三节 案例分析 50

第四章 企业内部控制应用指引第3号——人力资源 52

第一节 基本内容 52

第二节 讲解 54

第三节 案例分析 63

第五章 企业内部控制应用指引第4号——社会责任 66

第一节 基本内容 66

第二节 讲解 69

第三节 案例分析 75

第六章 企业内部控制应用指引第5号——企业文化 79

第一节 基本内容 79

第二节 讲解 80

第三节 案例分析 89

第七章 企业内部控制应用指引第6号——资金活动 92

第一节 基本内容 92

第二节 讲解 96

第三节 案例分析 107

第八章 企业内部控制应用指引第7号——采购业务 111

第一节 基本内容 111

第二节 讲解 113

第三节 案例分析 121

第九章 企业内部控制应用指引第8号——资产管理 127

第一节 基本内容 127

第二节 讲解 130

第三节 案例分析 141

第十章 企业内部控制应用指引第9号——销售业务 145

第一节 基本内容 145

第二节 讲解 147

第三节 案例分析 153

第十一章 企业内部控制应用指引第10号——研究与开发 159

第一节 基本内容 159

第二节 讲解 161

第三节 案例分析 168

第十二章 企业内部控制应用指引第11号——工程项目 172

第一节 基本内容 172

第二节 讲解 176

第三节 案例分析 186

第十三章 企业内部控制应用指引第12号——担保业务 188

第一节 基本内容 188

第二节 讲解 190

第三节 案例分析 198

第十四章 企业内部控制应用指引第13号——业务外包 202

第一节 基本内容 202

第二节 讲解 204

第三节 案例分析 211

第十五章 企业内部控制应用指引第14号——财务报告 215

第一节 基本内容 215

第二节 讲解 217

第三节 案例分析 225

第十六章 企业内部控制应用指引第15号——全面预算 227

第一节 基本内容 227

第二节 讲解 229

第三节 案例分析 238

第十七章 企业内部控制应用指引第16号——合同管理 242

第一节 基本内容 242

第二节 讲解 244

第三节 案例分析 253

第十八章 企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递 256

第一节 基本内容 256

第二节 讲解 257

第三节 案例分析 266

第十九章 企业内部控制应用指引第18号——信息系统 269

第一节 基本内容 269

第二节 讲解 271

第三节 案例分析 279

第三篇 评价指引 282

第二十章 企业内部控制评价指引 282

第一节 基本内容 282

第二节 讲解 286

第三节 案例分析 291

第四篇 审计指引 295

第二十一章 企业内部控制审计指引 295

第一节 基本内容 295

第二节 讲解 304

第三节 案例分析 310

主要参考文献 315

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