商业银行合规人员法律适用手册 第2版PDF格式文档图书下载

第一章 公司治理 3

第一节 商业银行的组织形式与公司治理 3

一、组织形式 3

（一）基本规定 3

（二）组织形式 4

二、公司治理 5

（一）商业银行公司治理的基本原则 5

（二）商业银行章程中应规定的公司治理事项 7

（三）国有商业银行公司治理的特别要求 9

第二节 股东与股东大会 11

一、股东 11

（一）基本规定 11

（二）境外金融机构投资入股中资商业银行 11

（三）向农村合作金融机构入股 14

（四）股权凭证 20

（五）股东的权利 22

（六）股东的义务和责任 24

（七）控股股东的义务和责任 26

（八）商业银行与股东交易的限制 27

二、股份 28

（一）基本规定 28

（二）增资扩股 29

（三）股份转让 30

（四）对公司及部分人员股份转让的限制 31

三、股东大会 32

（一）对股东大会规范的要求 32

（二）股东大会的职权 32

（三）股东大会年会和临时会议 34

（四）股东大会的召集 35

（五）股东大会的提案 36

（六）股东大会的通知 36

（七）股东大会的出席 36

（八）股东大会的召开及表决 37

（九）股东大会的记录及决议 38

第三节 董事与董事会 38

一、董事 38

（一）董事的提名和选举 38

（二）对董事的任职资格要求 40

（三）不得担任董事的人员 40

（四）董事的权利 41

（五）董事的义务和责任 41

（六）对独立董事的特别规定 43

（七）对非执行董事的特别规定 47

（八）对职工董事的特别规定 48

二、董事会 48

（一）对董事会规范的要求 48

（二）董事会的职权 48

（三）对董事会行使职权的限制 52

（四）董事会的构成 53

（五）董事会的任期 54

（六）董事会例会和董事会临时会议 54

（七）董事会会议的召开 55

（八）董事会会议的表决、决议与记录 55

（九）董事会专门委员会 57

（十）董事长 59

（十一）对董事会尽职工作的监督 60

（十二）董事会秘书 61

（十三）董事会办公机构 61

第四节 高级管理层 62

一、高级管理层的组成 62

（一）组成 62

（二）任职资格 63

二、高级管理层的职权 63

（一）职权 63

（二）行长与董事长 64

（三）高级管理层与董事会 65

（四）高级管理层与监事会 67

第五节 监事与监事会 67

一、监事 67

（一）监事的提名和选举 67

（二）对监事的任职资格要求 68

（三）不得担任监事的人员 68

（四）监事的权利 68

（五）监事的义务和责任 69

（六）对外部监事的特别规定 69

（七）对职工监事的特别规定 70

二、监事会 70

（一）对监事会规范的要求 70

（二）监事会的职权 70

（三）监事会对董事会、高级管理层的监督 72

（四）监事会的构成 73

（五）监事会的任期 74

（六）监事会会议 74

（七）监事会会议的召开 74

（八）监事会会议的表决、决议与记录 75

（九）监事会专门委员会 75

（十）监事会主席 75

（十一）监事会办公机构 75

第六节 激励约束机制 76

第七节 职工代表大会 76

一、工会 76

（一）基本规定 76

（二）工会组织 78

（三）工会主席 80

（四）工会的职权 82

（五）基层工会组织 86

（六）工会的经费和财产 87

（七）女职工工作 89

（八）工会与企业党组织、行政和上级工会 89

二、职工代表大会 90

（一）基本规定 90

（二）职工代表 91

（三）职代会的召开 92

（四）职代会的职权 94

（五）职代会的组织机构 98

（六）多级民主管理 99

（七）职代会工作机构 100

第八节 关联交易 100

一、基本规定 100

二、关联方的确定 101

（一）关联自然人 101

（二）关联法人和其他组织 102

（三）实际关联方、潜在关联方以及依据行为性质确认的关联方 102

（四）关联方的报告义务 102

三、关联交易的确定 104

四、关联交易的类型 104

（一）授信、资产转移、提供服务 104

（二）一般关联交易和重大关联交易 104

五、对关联交易的管理 105

六、对违反关联交易规定的处罚 108

第九节 信息披露 109

一、基本规定 109

二、信息披露的内容 110

三、对信息披露的管理 114

第二章 监管准入 121

第一节 机构准入 121

一、商业银行法人机构设立 121

（一）基本规定 121

（二）股份制商业银行 126

（三）城市商业银行 130

（四）农村合作银行 133

（五）农村商业银行 140

（六）村镇银行 142

二、商业银行非法人分支机构设立 150

（一）分支机构的设立 150

（二）分支机构的地位 150

（三）营运资金 150

（四）设立条件 151

（五）需提交的材料 154

（六）审批 159

三、商业银行的机构变更 165

（一）法人机构的变更 165

（二）非法人机构的变更 178

（三）其他 184

四、商业银行的机构终止 185

（一）法人机构的终止 185

（二）非法人机构的终止 188

第二节 人员准入 189

一、董事和高级管理人员任职资格条件 189

（一）国有商业银行、股份制商业银行与城市商业银行 190

（二）农村商业银行与农村合作银行 192

（三）村镇银行 194

二、需提交的材料 195

（一）国有商业银行、股份制商业银行与城市商业银行 195

（二）农村商业银行与农村合作银行 196

（三）村镇银行 197

三、任职资格许可程序 198

（一）国有商业银行、股份制商业银行与城市商业银行 198

（二）农村商业银行与农村合作银行 199

（三）村镇银行 201

第三节 业务准入 201

一、基本业务品种 201

（一）开办外汇业务和增加外汇业务品种 201

（二）募集次级定期债务和发行次级债券 203

（三）开办衍生产品交易业务 206

（四）开办电子银行业务、增加或变更电子银行业务品种 210

（五）发行银行卡 213

（六）开办证券投资基金托管业务 216

（七）开办合格境外机构投资者境内证券投资托管业务 221

（八）开办全国社会保障基金托管业务 224

（九）开办离岸银行业务 225

（十）开办证券公司股票质押贷款业务 229

（十一）开办企业年金基金受托业务 231

（十二）开办信贷资产转让业务 232

（十三）开办个人理财业务 232

二、其他业务品种 233

（一）债券市场做市业务 235

（二）自动质押融资业务 236

（三）储蓄国债（电子式）代销 237

（四）开办基金代销业务 238

（五）开办代客境外理财业务 240

（六）客户交易结算资金管理 241

（七）保险代理业务 243

（八）保险公司股票资产托管业务 244

（九）信贷资产证券化 245

（十）设立基金管理公司 247

（十一）从事黄金期货交易 249

第三章 存款业务 254

第一节 概述 254

一、储蓄存款的概念 254

二、储蓄存款的原则 254

（一）鼓励储蓄原则 254

（二）保护存款人原则 255

三、储蓄存款的主管与监管机关 255

（一）中国人民银行 255

（二）国务院银行业监督管理机构 256

第二节 个人存款 256

一、个人存款的种类 256

（一）普通存款 256

（二）特种存款 258

二、个人存款账户的管理 260

（一）个人存款账户实名制管理 260

（二）个人存款的支取及禁止性规定 262

（三）存单（折）挂失 263

（四）存单（折）所有权争议的过户及支付 263

第三节 单位存款 264

一、概述 264

（一）单位存款的概念 264

（二）对单位存款的限制性规定 265

二、单位存款的种类 265

（一）单位活期存款 265

（二）单位定期存款 265

（三）单位通知存款 266

（四）协定存款 266

（五）保险公司协议存款 266

（六）全国社会保障基金协议存款 267

（七）养老保险个人账户基金人民币协议存款 267

（八）外资保险公司人民币协议存款 268

三、单位存款的变更、挂失及查询 269

（一）变更 269

（二）挂失 269

（三）查询 269

第四节 存款利息个人所得税 270

一、概述 270

（一）存款利息个人所得税的概念 270

（二）存款利息个人所得税的计税依据 270

二、扣缴 271

（一）扣缴义务人 271

（二）税率 272

（三）存本取息的定期储蓄存款利息税的征税 272

（四）自动转存储蓄存款利息税的扣税 273

三、免利息税存款及其他特殊规定 273

（一）教育储蓄 273

（二）储蓄性专项基金存款 274

四、其他特别规定 274

（一）代扣代缴手续费 274

（二）外籍个人和港澳台居民个人储蓄存款利息所得个人所得税的征收 275

第五节 存款利率及金融市场秩序 275

一、存款利率 275

（一）法定利率 275

（二）利率的制定 276

（三）金融机构的职责 276

二、存款的结息 276

（一）个人存款结息 276

（二）单位存款结息 278

（三）特种存款 278

三、对违反利率管理的处罚 279

（一）违规行为的概念 279

（二）对违规行为的处罚 280

四、存款业务的不正当竞争 280

（一）存款业务的限制性规定 280

（二）各金融机构相互监督义务 280

（三）对违规行为的处罚 281

第六节 国家机关查询、冻结、扣划 281

一、金融机构的法定义务 281

二、协助查询、冻结、扣划的概念 282

（一）协助查询 282

（二）协助冻结 282

（三）协助扣划 282

三、有权查询、冻结、扣划个人和单位存款的国家机关 283

四、金融机构协助国家机关查询、冻结、扣划当事人存款的程序 283

（一）基本规定 283

（二）金融机构对法律文书及其他资料的审查 285

（三）查询 286

（四）冻结 286

（五）扣划 288

五、查询、冻结、扣划的其他特别规定 290

（一）异地查询、冻结、扣划 290

（二）冻结、扣划军队、武警部队存款 290

（三）冻结、扣划专业银行、其他银行和非银行金融机构在人民银行存款 290

（四）冻结、扣划单位存款遇有问题的处理原则 290

六、金融机构不履行法定义务的后果 291

（一）通风报信的法律后果 291

（二）不履行协助义务的后果 291

第七节 假币管理 292

一、假币概述 292

（一）假币的概念 292

（二）禁止任何单位和个人持有假币 293

二、假币的收缴 293

（一）收缴的机构 293

（二）收缴的程序 293

（三）收缴人员的资格准入 294

（四）收缴机构的报告义务 294

（五）收缴假币的处理 294

三、假币的鉴定 294

（一）鉴定机构 294

（二）假币的报送及鉴定期限 295

（三）双人鉴定原则 295

（四）鉴定结果的处理 295

（五）鉴定行为的复议 295

四、违反假币管理的处罚 296

第八节 存单纠纷 297

一、存单纠纷的范围 297

二、对一般存单纠纷案件的认定和处理 298

（一）认定 298

（二）处理结果 298

三、以存单为表现形式的借贷纠纷案件的认定和处理 299

（一）认定 299

（二）处理 300

（三）当事人的确定 301

四、存单纠纷案件中存在的委托贷款关系和信托贷款关系的认定和纠纷的处理 301

（一）认定 301

（二）处理 301

五、对存单质押的认定和处理 301

第四章 贷款业务 307

第一节 贷款管理的一般规定 307

一、贷款活动的原则及贷款主体的概念 307

（一）贷款主体的概念 307

（二）贷款活动的基本原则 307

二、贷款活动中双方主体的法定条件 307

（一）借款人的法定条件及其限制 307

（二）贷款人的法定条件及其限制 308

三、贷款人的法定权利及其义务 309

（一）贷款人的法定权利 309

（二）贷款人的法定义务 310

四、借款人的法定权利及其义务 311

（一）借款人的法定权利 311

（二）借款人的法定义务 311

五、贷款的种类 312

（一）根据贷款风险承担划分 312

（二）根据贷款期限划分 313

（三）根据是否需要担保划分 313

（四）农村合作金融机构贷款划分 313

六、贷款的期限 314

（一）贷款期限 314

（二）贷款展期 314

（三）借新还旧与贷款重组 314

七、贷款利率 315

八、贷款的环节 315

（一）贷款申请 315

（二）贷款调查 316

（三）贷款审批 316

（四）签订借款合同 316

（五）贷款发放 317

（六）贷后检查 317

（七）贷款归还 317

九、贷款管理责任制 318

（一）贷款负责制 318

（二）审贷分离和分级制度 318

（三）离职审计 318

十、贷款债权保全和清偿 318

十一、贷款管理的特别规定 323

（一）主办行 323

（二）特定贷款管理 323

第二节 对公贷款的特别规定 323

一、银团贷款 323

（一）概念及原则 323

（二）贷款对象、种类及利率 324

（三）银团的组成、成员间的关系及协议的提示性内容 324

（四）牵头行和代理行的职责 325

（五）银团贷款的发放及管理 326

（六）违约情形 327

二、社团贷款 327

（一）概念及原则 327

（二）贷款对象、用途和期限 327

（三）社团贷款筹备组织 328

（四）社团贷款管理 329

（五）不良社团贷款的处置 330

（六）风险管理 330

三、房地产贷款 330

（一）风险管理 330

（二）房地产开发贷款和土地贷款 335

（三）监管措施 343

四、涉农贷款 343

（一）概念和原则 343

（二）贷款对象和用途 344

（三）贷款额度、期限和利率 345

（四）贷款的审批和管理 346

（五）风险管理 348

五、证券公司股票质押贷款 349

（一）概念 349

（二）贷款用途及监督管理 350

（三）贷款人和借款人条件 350

（四）期限、利率、不得质押的股票、质押率 350

（五）贷款程序 351

（六）风险控制 352

（七）质物的保管和处分 353

六、中小企业贷款 354

（一）概念及原则 354

（二）贷款人中小企业贷款的机构设置 354

（三）贷款对象 355

（四）中小企业贷款利率 356

（五）贷款的担保 357

（六）贷款的审批 357

（七）银行中小企业贷款管理特色 358

（八）贷款的核销 360

七、出口退税账户托管贷款 360

（一）出口退税贷款的概念及主体条件 360

（二）出口退税贷款的期限及性质 360

（三）出口退税贷款的担保及期限 361

八、外汇担保项下人民币贷款 361

（一）概念和原则 361

（二）外汇担保项下人民币贷款的主体 362

（三）外汇担保项下人民币贷款的用途及期限 362

（四）业务办理 363

九、单位定期存单质押贷款 364

（一）概念及原则 364

（二）单位定期存单的开立与确认 364

（三）单位定期存单质押贷款合同 365

（四）质权实现 366

第三节 对私贷款的特别规定 367

一、个人消费贷款的基本原则 367

二、下岗失业人员贷款 367

（一）借贷双方的主体条件 367

（二）贷款程序和用途、额度与期限、利率 368

（三）担保机构及担保基金 370

（四）贷款管理 371

三、个人定期存单质押贷款 372

（一）概念及范围 372

（二）贷款发放及额度 373

（三）期限及利率 374

（四）质押合同 374

（五）质物保管及质权实现 374

（六）监管处罚 375

四、国债质押贷款 376

（一）凭证式国债质押贷款 376

（二）储蓄国债（电子式）质押贷款 378

五、个人住房贷款 380

（一）概念 380

（二）借款人及条件 380

（三）贷款的申请和发放 380

（四）贷款期限与利率 382

（五）风险管理 383

（六）担保 387

（七）房屋保险 388

（八）借款合同的变更和终止 388

（九）担保物的处分 388

六、公积金贷款 389

（一）住房公积金管理中心与银行的关系 389

（二）住房公积金的提取和使用 389

（三）住房公积金贷款的发放 389

（四）住房公积金贷款的期限 390

七、农村小额贷款业务 390

（一）一般规定 390

（二）对农户联保贷款的特别规定 394

第五章 融资中的担保 403

第一节 担保的原则性规定 403

一、可以设定担保的经济活动 403

二、担保的方式、原则及反担保 404

三、担保主体资格的限制 404

四、经济合同和担保合同的关系及担保合同被确认无效后的情形 407

（一）经济合同和担保合同的关系 407

（二）担保合同被确认无效后的情形及责任承担 407

五、担保物权的担保范围、追及权及提存 408

六、合同变更后的担保责任 409

七、担保物权的消灭 409

第二节 保证 409

一、保证和保证人 409

（一）保证的概念 409

（二）保证人 409

二、保证合同和保证方式 411

（一）保证合同 411

（二）保证方式 412

三、保证责任 414

（一）保证范围 414

（二）主合同变更及保证责任 415

（三）保证期间 416

（四）保证合同的诉讼时效 418

（五）人保和物保的顺序 419

（六）保证责任的免除 419

（七）追偿权的行使 419

第三节 普通抵押 421

一、抵押和抵押物 421

（一）抵押的概念 421

（二）可以设定抵押的财产 421

（三）禁止设定抵押的财产 422

二、抵押合同 423

三、抵押登记 423

四、抵押的效力 424

（一）抵押担保的范围 424

（二）抵押权的行使 425

（三）抵押和其他权利的关系 428

（四）抵押权的保全 430

第四节 特殊抵押 430

一、最高额抵押 430

二、房地产抵押 431

（一）基本规定 431

（二）抵押登记 437

（三）登记收费 446

（四）登记资料查询 447

三、土地使用权抵押 448

（一）基本规定 448

（二）抵押登记 449

四、动产抵押 453

（一）基本规定 453

（二）抵押登记 454

五、森林资源抵押 456

（一）基本规定 456

（二）登记机关 456

（三）抵押物 456

（四）登记应提交的资料 457

（五）审核及登记 457

（六）变更登记 458

（七）注销登记 458

六、海域使用权抵押 458

（一）登记机关 458

（二）设立登记 458

（三）变更登记及资料 458

（四）注销登记 459

（五）查询 459

七、文物抵押 459

八、机动车抵押 460

（一）基本规定 460

（二）抵押登记 460

（三）质押备案 461

九、中外合作经营企业财产抵押 462

十、外资企业财产抵押 462

十一、民用航空器抵押 462

（一）登记机构 462

（二）抵押和买卖、优先权的关系 462

（三）查询 463

十二、船舶抵押 463

（一）船舶抵押权和可以抵押的船舶 463

（二）登记机关 463

（三）设立登记需提交的资料 464

（四）变更登记 464

（五）注销登记 464

（六）登记顺序 465

（七）抵押和买卖、优先权的关系 465

（八）船舶抵押适用的法律 465

（九）登记效力 465

（十）查询 465

十三、海关监管货物抵押 466

第五节 质权 466

一、动产质权 466

（一）动产质权的概念 466

（二）质押合同、质物的移交 467

（三）流质的禁止 468

（四）质押的范围及孳息 468

（五）质权的保全 468

（六）质物的相应处理及质权的行使 468

（七）最高额质权 469

二、权利质押 469

（一）质物范围的一般规定 469

（二）质权合同、质权的设立、质物的保管及质权的行使 470

（三）权利质押的特殊规定 472

第六节 对外担保的特别规定 487

一、基本规定 487

（一）对外担保的概念 487

（二）对外担保的管理机关 489

（三）对外担保的当事人 489

（四）对外担保的限额规定 492

（五）对外担保的审批权限 492

（六）对外担保人办理担保手续时应提供的资料 493

（七）对外担保的审批和登记 494

（八）对外担保合同无效情形 498

（九）无效对外担保合同的履行 498

（十）债务人不能清偿部分定义及现存违规对外担保合同的处理 499

（十一）相关术语的解释 499

二、对外保证 499

三、对外抵押 500

四、对外质押 501

五、履行担保义务的手续及提交的材料 502

第六章 中间业务 509

第一节 商业银行中间业务收费 509

（一）中间业务收费原则 509

（二）服务价格的分类 510

（三）中间业务收费的规定 510

第二节 结算类中间业务 511

一、银行卡的一般规定 511

（一）银行卡的概念 511

（二）银行卡的分类 511

（三）发卡的风险控制 512

（四）安全管理 514

（五）银行卡当事人之间的职责 516

（六）计息 517

二、信用卡的特别规定 517

（一）信用卡的概念与分类 517

（二）信用卡的风险管理 518

（三）信用卡当事人之间的职责 522

（四）计息 522

（五）禁止违规套现 523

三、电子银行 524

（一）概念 524

（二）业务管理 525

（三）风险管理和安全控制 525

（四）业务外包 530

（五）差错处理 531

（六）安全评估 532

（七）法律责任 538

第三节 担保类中间业务 539

一、债券质押融资 539

二、融资担保 541

三、债券担保 542

第四节 管理性中间业务 544

一、保管箱 544

（一）保管箱业务法律性质 544

（二）银行的保密义务 545

（三）公检法机关采取强制措施的规定 545

二、信托计划财产的保管 546

三、资产托管业务 546

（一）企业年金基金进入全国银行间债券市场 546

（二）合格境外机构投资者境内证券投资 548

（三）保险公司股票资产托管业务 552

四、交易结算资金管理 554

（一）客户交易结算资金存管银行类别 554

（二）账户管理 555

（三）结算公司、证券公司和结算银行的业务约定 557

（四）存管系统 558

（五）银行的法律责任 562

第五节 理财业务 562

一、概念和分类 562

（一）个人理财的概念 562

（二）个人理财的分类 562

二、业务管理 563

三、风险管理 569

（一）个人理财顾问服务的风险管理 572

（二）综合理财服务的风险管理 574

（三）个人理财业务产品的风险管理 576

四、监督管理 577

五、法律责任 578

六、代客境外理财 579

（一）基本规定 579

（二）业务管理 582

（三）投资购汇额度与汇兑管理 582

（四）资金流出入管理 584

（五）信息披露与监督管理 586

第六节 代理类中间业务 587

一、代理清偿 587

（一）法律依据 587

（二）法律责任 587

二、代理证券业务 587

（一）种类 587

（二）代理发行和兑付债券业务 588

（三）非金融企业债务融资工具 589

（四）债券结算代理业务 589

（五）法律限制 591

三、代理政策性银行业务 591

（一）政策性银行金融债券市场发行业务 591

（二）政策性银行和商业银行外汇转贷款业务 592

四、代理保险业务 593

（一）保险代理资格 593

（二）代理关系的管理 593

（三）代理保险业务管理 593

（四）银行代理人身保险业务的管理要求 595

五、代收代付 596

（一）代理收付信托计划资金 596

（二）代扣代收代征税款 596

（三）代收罚款 596

（四）其他 598

六、代理国库业务 599

（一）开立国库业务的授权与管理 599

（二）国库经收处的业务管理 599

（三）代理支库的组织机构和人员管理 600

（四）代理支库的职责和权限 601

（五）代理支库审批、设立和撤销的管理 603

（六）罚则 605

七、代理财政委托业务 606

（一）商业银行职责 606

（二）法律责任 606

八、代理国际汇款业务 606

第七节 衍生金融工具中间业务 607

一、业务概述 607

（一）可以开展衍生金融工具中间业务的金融机构 607

（二）衍生产品的概念 608

（三）业务分类 608

二、业务管理 608

（一）业务规章 608

（二）授权管理 609

三、风险管理 609

四、监管与处罚 612

（一）监管 612

（二）处罚 612

第八节 基金业务 613

一、基金的法律监管 613

二、基金的种类 613

三、基金业务及操作 614

（一）代销业务 614

（二）代销业务内部控制 615

（三）代销适用性 621

（四）代销业务信息平台管理 624

（五）托管业务 630

（六）试点设立基金管理公司 632

第九节 其他中间业务 634

一、验资或企业资信证明 634

二、信贷资产证券化 635

（一）信贷资产证券化概述 635

（二）相关机构 635

（三）业务规则和风险管理 640

（四）资本要求 640

（五）会计处理 643

（六）税收政策 646

（七）监督管理 648

（八）法律责任 649

第七章 支付结算 654

第一节 人民币银行结算账户 654

一、人民币结算账户概述 654

（一）基本规定 654

（二）核准类银行结算账户 655

（三）开户登记证的管理 655

（四）备案类银行结算账户 656

二、人民币结算账户的开立 656

（一）基本规定 656

（二）个人结算账户 661

（三）基本存款账户 663

（四）一般存款账户 664

（五）专用存款账户 664

（六）临时存款账户 670

三、银行结算账户的使用 672

（一）基本规定 672

（二）个人结算账户 673

（三）基本存款账户 674

（四）专用存款账户 674

（五）一般存款账户 674

（六）临时存款账户 674

四、银行结算账户的变更与撤销 675

（一）银行结算账户的变更 675

（二）银行结算账户的撤销 676

（三）其他规定 679

五、银行结算账户的管理 679

（一）管理职责 679

（二）银行结算账户年检制度 682

（三）预留银行签章管理 683

六、特殊单位开立银行结算账户的规定 683

（一）信托财产专户管理 683

（二）境内机构经常项目外汇账户 685

（三）税务代保管资金账户 690

七、罚则 693

（一）对存款人的处罚 693

（二）对银行的处罚 693

第二节 票据 694

一、票据概述 694

（一）基本规定 694

（二）票据签章 696

（三）票据记载事项 698

（四）票据的背书 699

（五）票据抗辩 700

（六）票据的伪造与变造 701

（七）票据救济 701

（八）票据效力 705

（九）票据权利的消灭 706

（十）票据的保全 706

（十一）付款 707

（十二）追索权 708

（十三）票据质押 709

二、汇票 710

（一）出票 710

（二）背书 711

（三）承兑 713

（四）保证 714

（五）付款 715

（六）追索权 716

（七）银行汇票 719

（八）商业汇票 722

三、本票 731

（一）基本规定 731

（二）本票绝对记载事项 732

（三）本票相对记载事项 732

（四）本票签章 732

（五）提示付款期限 732

（六）银行本票申请书 733

（七）审查事项 733

（八）银行本票的兑付 733

（九）其他规定 734

四、支票 735

（一）基本规定 735

（二）支票的记载事项及规定 736

（三）签发支票 736

（四）提示付款 740

（五）支票的签章 740

（六）付款 741

（七）其他规定 741

（八）全国支票影像交换 741

五、涉外票据的法律适用 747

（一）基本规定 747

（二）法律的适用 747

六、法律责任 748

第三节 支付结算方式 754

一、基本规定 754

（一）结算方式 754

（二）签章要求 754

（三）记载事项和格式 755

（四）收发时间 755

二、汇兑 755

（一）业务概述 755

（二）签发汇兑凭证的绝对记载事项 755

（三）留行待取和支取现金的汇款 756

（四）银行汇兑业务的管理 756

（五）收款人支取款项 756

（六）汇款人申请撤销和退汇 757

三、托收承付 757

（一）业务概述 757

（二）托收 759

（三）承付 760

（四）逾期付款的处理 761

（五）拒绝付款的条件 762

（六）拒付程序 762

（七）重办托收 763

（八）查询答复 763

四、委托收款 763

（一）业务概述 763

（二）签发委托收款凭证的绝对记载事项 764

（三）委托 764

（四）付款 764

（五）拒绝付款 765

（六）公用事业费的收取 765

五、管理和罚则 765

六、小额支付 766

（一）基本规定 766

（二）支付业务 768

（三）净借记限额管理 770

（四）轧差和资金清算 771

（五）日切和年终处理 773

（六）纪律与责任 774

（七）小额支付系统质押业务 775

七、信用证 778

（一）基本规定 778

（二）开证与通知 779

（三）议付 781

（四）付款 782

（五）单据审核标准 784

（六）免责、罚则与纠纷解决 785

（七）费用 788

第四节 支付结算管理 788

一、反洗钱监督管理 788

（一）基本规定 788

（二）反洗钱管理机构的职责 789

（三）反洗钱调查 791

（四）反洗钱现场检查 797

（五）反洗钱非现场监管 802

（六）反洗钱国际合作 806

（七）法律责任 806

二、金融机构反洗钱规定 808

（一）金融机构反洗钱义务 808

（二）客户身份识别 808

（三）记录保存 809

三、大额交易和可疑交易报告 811

（一）人民银行的职责 811

（二）金融机构的职责 812

（三）大额交易 813

（四）可疑交易 814

（五）违规处罚 815

（六）涉嫌恐怖融资的可疑交易 816

四、银行业金融机构联网核查公民身份信息 819

（一）客户身份识别 819

（二）客户身份资料和交易记录保存 823

（三）法律责任 824

五、会计档案管理 827

（一）基本规定 827

（二）存放要求 827

（三）调阅管理 828

（四）保存期届满 828

六、支付结算纪律 829

（一）结算纪律 829

（二）违纪处罚 830

（三）费用收取 831

第八章 风险管理与内控 834

第一节 信用风险管理 834

一、授信管理 834

（一）贷前调查 834

（二）贷款审查 835

（三）贷款审批 836

（四）贷后管理 836

二、授信的内部控制 837

（一）授信尽职调查要求 837

（二）授信工作尽职标准和控制要求 842

三、特殊授信的管理 844

（一）集团客户授信管理 844

（二）节能减排授信管理 847

（三）小企业授信管理 851

四、贷款风险分类 856

（一）分类标准与定义 856

（二）分类认定 857

（三）统计与报告 858

（四）小企业贷款风险分类 858

（五）提取贷款损失准备金 859

第二节 操作风险管理 862

一、操作风险管理的基本规定 862

（一）操作风险 862

（二）操作风险事件 862

（三）自我风险评估 862

（四）关键风险指标 862

（五）法律风险 862

二、操作风险管理职责 863

（一）总体要求 863

（二）董事会职责 863

（三）高级管理层职责 863

（四）操作风险管理部门职责 864

（五）相关部门职责 864

（六）内审部门职责 865

三、操作风险管理制度与措施 865

四、操作风险监管 868

第三节 市场风险管理 869

一、市场风险的基本规定 869

（一）市场风险 869

（二）重新定价风险 870

（三）收益率曲线风险 870

（四）基准风险 870

（五）期权性风险 871

二、市场风险管理职责 871

（一）基本要求 871

（二）董事会和高级管理层的职责 872

（三）市场风险管理部门职责 873

三、市场风险管理制度与措施 873

（一）市场风险管理的政策和程序 873

（二）市场风险的识别、计量、监测与控制 874

（三）市场风险的内部控制 878

四、市场风险监管指标与评价 881

第四节 合规风险管理 882

一、基本规定 882

（一）合规管理所依据的法律、规则和准则 882

（二）合规风险的概念 883

二、合规风险管理职责 883

（一）合规人人有责 883

（二）董事会和监事会职责 884

（三）高级管理层职责 885

（四）合规管理部门职责 886

（五）其他相关部门的合规管理职责 889

三、合规风险管理制度与措施 890

（一）合规政策 890

（二）合规风险报告 891

（三）考核与问责 892

四、合规风险监管 892

第五节 资本充足率 893

一、基本规定 893

二、资本充足率的计算 893

（一）并表范围 893

（二）计算公式 894

（三）核心资本与附属资本 894

（四）扣除项目 896

（五）风险权重 896

（六）风险缓释 897

（七）资本计提 897

（八）交易账户 898

三、对资本充足率的监督检查 898

（一）董事会的责任 898

（二）高级管理层的责任 898

（三）向银监会的报告义务 899

（四）银监会的检查 899

（五）银监会的控制措施 899

（六）资本充足率的并表监管 900

四、资本充足率的信息披露 901

（一）信息披露的内容 901

（二）信息披露的时间 902

第六节 内部控制 903

一、内部控制的基本要求 903

二、内部控制评价的内容 907

（一）内部控制环境 907

（二）风险识别与评估 909

（三）内部控制措施 910

（四）监督评价与纠正 911

（五）信息交流与反馈 913

三、计算机系统的内部控制 914

四、内部控制评价的指标和比例 916

第七节 监管评级 917

一、评级基本规定 917

（一）评级的功能 917

（二）评级的适用范围 917

（三）评级程序 918

二、评级要素 920

（一）资本充足状况 920

（二）资产质量状况 922

（三）管理状况 927

（四）盈利状况 931

（五）流动性状况 933

（六）市场风险状况 935

（七）其他因素 938

三、评级方法 940

四、各级的特征和对应的监管措施 940

五、评级结果的运用 940

第一版跋 943

查看更多关于商业银行合规人员法律适用手册 第2版的内容